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示范区工业信息和科技局2023年度预算执行和其他财政收支情况审计结果公告

（二〇二四年十一月二十一日公告）

2024年第4号（总第115号）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，济源市审计局对示范区工业信息和科技局（以下简称示范区工科局）2023年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

（一）单位基本情况

示范区工科局下设二级机构1个，即市中小企业发展服务局。正式在编人员56名。

（二）2023年度部门预算安排和执行情况

2023年，示范区工科局年初预算安排3407.20万元，追加预算9896.52万元，调减预算3462.21万元，应执行预算9841.51万元，实际执行预算9281.51万元，执行率94.31%，结转下年560万元。

（三）2023年度财政收支情况

2023年，示范区工科局收入总计9281.51万元，支出总计9544.81万元，当年超支263.30万元，累计超支4409.86万元。

二、审计评价意见

审计结果表明，示范区工科局提供的会计资料和其他有关预算收支的文件资料，基本真实地反映了部门2023年度预算执行和其他财政收支情况。本次审计也发现，该单位存在未按规定用途使用专项经费等问题，需进一步纠正和改进。

三、审计发现的主要问题

（一）违规办理助保贷业务

1.部分助保贷续贷业务未执行降低15%续贷额度的规定

2022年4月至2023年12月，示范区工科局对部分助保贷续贷业务未执行降低15%续贷额度的规定。

2.应返还未返还应急互助协会收缴的企业及镇（街道）资金

截至2023年12月底，示范区工科局未及时返还应急互助协会收缴的企业及各镇（街道）资金1987.84万元。

3.助保贷逾期代偿资金追偿不力

截至2024年5月底，示范区工科局助保贷业务有18家企业逾期，采取诉讼方式追回代偿资金124.38万元，扣除企业保证金及镇（街道）风险补偿金455.04万元，仍有2059.29万元助保贷资金尚未追回。

（二）未按规定用途使用专项经费31.91万元

2022年至2023年，示范区工科局在“服务企业和促进工业经济发展工作经费”等专项工作经费中列支日常经费支出31.91万元。

（三）差旅费制度不严谨

2022年至2023年，示范区工科局未制定出差租用车辆和相关审批程序等制度，存在超过规定人数参会、超标准列支交通补贴问题。

（四）内部审计工作未开展

截至2023年底，示范区工科局未根据人员调整情况，对内部审计工作领导小组成员及时进行调整，也未开展内部审计工作。

四、审计处理情况和建议

对上述问题，济源市审计局已依法出具审计报告，对违规办理助保贷业务问题，要求示范区工科局依法追缴逾期企业担保代偿及诉讼费用，及时返还收缴的资金；对未按规定用途使用专项经费问题，要求示范区工科局严格按照专项经费规定用途使用资金；对差旅费制度不严谨问题，要求示范区工科局进一步完善相关制度，加强对差旅费的控制；对内部审计工作未开展问题，要求示范区工科局修订完善内部审计工作制度，有效开展内部审计工作。

针对审计发现的问题，建议示范区工科局：一是加强经费预算的编制和执行管理；二是建立健全公务用车管理制度；三是严格执行内部审计相关规定。

五、审计发现问题的整改情况

对违规办理助保贷业务问题，示范区工科局积极与财政部门对接，将助保贷及转贷应急账户结余资金移交至财政局，不再实施助保贷及转贷应急业务；返还资金1928.86万元；2024年7月以来，追缴逾期企业担保及代偿资金356.82万元。对未按规定用途使用专项经费问题，示范区工科局强化预算约束，严格按照专项经费规定用途使用资金。对差旅费制度不严谨问题，示范区工科局收交超标准列支差旅费补助350元，并制定了《法老王宫殿娱乐场：印发示范区工业信息和科技局公务租车管理制度的通知》。对内部审计工作未开展问题，示范区工科局修订完善内部审计工作制度，调整内部审计工作领导小组成员。

具体整改结果由示范区工科局向社会公告。

2024年11月21日