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(二〇二四年七月十七日公告）

2024年第2号（总第113号）

根据《中华人民共和国审计法》的规定，济源市审计局对省道306卫柿线济源境改建工程进行了竣工决算审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

省道306卫柿线济源境改建工程路线全长27.70公里，概算总投资47757万元，主要建设内容包括路基路面及桥梁工程、通道绿化工程、路灯照明工程、交通信号灯采购工程。该工程于2016年8月开工建设，2021年4月交工验收。

二、审计评价意见

审计结果表明: 工程实施过程中按规定进行了立项审批、公开招投标，但在实施过程中还存在一些问题，需加以纠正和改进。

三、审计发现的主要问题

（一）未按规定办理国有土地使用证

省道306卫柿线济源境改建工程未按规定办理国有土地使用证。审计指出问题后，市公路管理局已按规定办理了国有土地使用证。

（二）多计项目投资

省道306卫柿线济源境改建工程报送投资中存在多计综合单价、工程量、材料调差、税金、监理费等问题。

（三）部分路段存在工程质量问题

省道306卫柿线济源境改建工程部分路段路面已出现开裂、沉陷、车辙、防眩板损坏等情况，审计指出问题后，市公路管理局已对问题路面进行了修复整改。

（四）项目管理不规范

省道306卫柿线济源境改建工程存在合同签订不严谨、未按PPP项目合同约定用途使用贷款资金、未按合同约定进行运营管理、养护维修等问题。

四、审计处理情况和建议

对上述问题，济源市审计局已依法出具审计报告。对未按规定办理国有土地使用证问题，要求市公路管理局尽快办理国有土地使用证。对多计项目投资问题，要求市公路管理局与施工单位依法据实结算。对部分路段存在工程质量问题，市公路管理局已于审计期间完成现场修复整改。对项目管理不规范问题，要求市公路管理局加强项目管理，严格按照合同使用资金。

针对审计发现的问题，建议市公路局完善工程造价管理制度，加强对造价的审核把关力度，确保工程造价的真实准确性。加强工程合同管理，建立健全合同管理制度，合理拟定合同主要条款，严格执行合同约定。加强工程质量管理，完善工程质量管理制度，建立健全项目质量管理责任机制，落实质量责任制。

五、审计发现问题的整改情况

对多计项目投资问题，市公路管理局已据实与施工单位办理结算；对部分路段存在工程质量问题，市公路管理局已于审计期间完成现场修复整改，并印发《公路工程施工质量事故及缺陷工程处理办法》；对项目管理不规范问题，市公路管理局出台了《法老王宫殿娱乐场：进一步加强合同管理的通知》、《济源市干线公路PPP项目资金使用监管管理办法》等管理制度。具体整改结果由市公路管理局向社会公告。

2024年7月17日