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（二〇二三年一月三十一日公告）

2023年第1号（总第105号）

根据《中华人民共和国审计法》及相关法律法规，济源市审计局派出审计组，自2022年6月29日至9月28日，对济源市城投建设发展有限公司（以下简称市城投公司）建设项目进行了专项审计，现将专项审计结果公告如下：

一、基本情况

2018年11月至2022年5月，市城投公司共实施建设项目12个，概算总投资54.85亿元。其中：承建项目7个，总投资32.63亿元；代建项目3个，总投资8.47亿元；招商合作项目1个，总投资10亿元；经营性项目1个，总投资3.75亿元。

二、审计评价意见

审计结果表明：市城投公司在项目建设过程中，基本能够按照批复内容进行建设，履行工程监理和合同管理制度。但从审计情况看，仍存在建设项目未进行风险分析并制定应对措施、未对施工企业擅自更换项目经理追究责任、工程资料记录不实等问题，需加以纠正和改进。

三、审计发现的主要问题

（一）城区道路改造项目未进行风险分析并制定应对措施

市城投公司在城区道路改造项目开工前，未按规定对影响收益、社会稳定和资金筹措规划等方面的风险及控制措施进行分析。

（二）未对施工企业擅自更换项目经理追究责任

北新路桥公司未按合同要求派驻项目经理，也未按照规定申请人员变更，市城投公司未对该问题进行处理。

（三）工程资料记录不实

市城投公司实施的部分工程存在主要建筑材料检测报告与设计、施工规格不一致，监理日志和检测验收报告、施工日志记录内容不一致等情况。

（四）部分已建成工程闲置，未能及时产生投资效益

截至2022年9月，已建成的2个公园部分商业用房未对外租赁经营和运动场未投入使用，未能产生经济效益和社会效益。

四、审计处理情况和建议

对上述问题，济源市审计局已依法出具专项审计报告，并提出了处理意见和整改建议，要求市城投公司按照规定开展建设项目论证和风险分析，保障国有资金使用安全；对违规、违约行为进行调查，并对相关单位进行处理；加大项目经营力度，盘活存量资产。

针对审计发现问题，建议市城投公司：一是完善建设项目管理制度，规范管理流程，强化合同履约管理，进一步提高建设项目管理能力；二是积极做好建设项目关键环节的风险分析，堵塞项目建设管理漏洞，进一步提高建设项目实施的严肃性和规范性；三是加大项目合作开发和经营力度，盘活用活存量资产资源，进一步提升企业的盈利能力。

五、审计发现问题的整改情况